Administrația Județeană a Finanțelor Publice (AJFP) Botoșani a intentat un proces împotriva omului de afaceri Victor Mihalachi, fost administrator al societății Victor Construct SRL, cerând recuperarea a 4,7 milioane lei. AJFP solicită în instanță plata prejudiciului cauzat bugetului consolidat al statului, potrivit datelor comunicate de instituție.
👉Acțiunea inițiată pentru recuperarea prejudiciului fiscal
La finalul anului 2025, AJFP Botoșani a deschis o acțiune la Tribunalul Botoșani, solicitând atragerea răspunderii delictuale a lui Victor Mihalachi și obligarea acestuia la plata sumei de 4.757.808,23 lei. Această sumă reprezintă prejudiciul stabilit în dosarul penal în care omul de afaceri a fost acuzat de evaziune fiscală, dar achitat fiindcă „fapta nu este prevăzută de legea penală”.
Tribunalul Botoșani a lăsat nesoluționată partea civilă a dosarului, motiv pentru care AJFP a fost nevoită să deschidă o nouă acțiune în instanță pentru a recupera prejudiciul. Astfel, continuă demersurile judiciare menite să asigure recuperarea sumelor datorate statului.
👉Detalii despre faptele incriminate și prejudiciul calculat
AJFP a precizat că pentru angajarea răspunderii delictuale trebuie să existe patru condiții cumulative: prejudiciul, fapta ilicită, raportul de cauzalitate între faptă și prejudiciu și vinovăția făptuitorului. În sarcina lui Victor Mihalachi se reține că, în calitate de administrator al Victor Construct SRL, ar fi înregistrat în evidența contabilă 132 de facturi fictive emise de SC Iodora Com SRL între ianuarie 2012 și iulie 2014.
Aceste facturi au generat deduceri fiscale ilegale privind taxa pe valoare adăugată și impozitul pe profit, cauzând un prejudiciu direct în valoare de 2.165.563,52 lei. În dosarul penal, ANAF și AJFP s-au constituit parte civilă cu o sumă totală de 4.757.808,23 lei, care include 2.817.434,31 lei TVA deductibil și 1.940.373,92 lei impozit pe profit, plus dobânzi și penalități calculate până la recuperarea integrală.
